Note 3

 

Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning

3.a. Verdsettelse

Beholdningen består kun av ordinære kortsiktige omløpsobligasjoner, ingen handelsportefølje og ingen ”holde til forfall” obligasjoner. Beholdningen styres som en portefølje, og er samlet vurdert til det laveste av beholdningens anskaffelseskost og virkelige verdi.

3.b. Portefølje obligasjoner og OMF fordelt etter risikovekt og andel børsnotering

Andel børsnoterte	Risikovekt	Anskaffelseskost	Markedsverdi	Bokført verdi
100 %	0	19.952.000	20.095.997	19.952.000
100 %	10	797.933.850	798.751.764	797.933.850
100 %	20	15.123.450	15.008.619	15.123.450
0 %	100	9.900.000	9.838.766	9.900.000
Sum		842.909.300	843.695.146	842.909.300

Hele beholdningen er i norske kroner og papirene med 0 i risikovekt er garantert av stat eller tilsvarende myndighet. OMF porteføljen er vektet 10 % og 20 % er senior bank papirer. 100 % vekter er papirer utstedt av selskaper vi er aksjeeiere og som tilbyr produkter vi formidler til våre kunder.

Portefølje pengemarkedsfond – obligasjonsfond

Virksomhet	Antall	Anskaffelseskost	Balanseført verdi	Virkelig verdi
DNB Global Treasury	159.237	154.328.410	144.067.531	144.067.531
DNB Aktiv 50	7.215	2.049.424	2.076.176	2.076.176
Sum		156.377.834	146.143.707	146.143.707

Gjennomsnittlig effektiv rente for beholdningen av pengemarkedsfond utgjør i 2018 0,71. Avkastningen er beregnet som et vektet gjennomsnitt for avkastningen på de enkelte papirene gjennom året 2018, hensyntatt kursregulering.

3.c. Ansvarlig lånekapital i andre selskaper                                                 

	2018	2017
Ansvarlig lånekapital bokført under obligasjoner	9.900	3.000
Ansvarlig lånekapital bokført under utlån	0	0
Sum	9.900	3.000
Herav ansvarlig lånekapital i andre finansinstitusjoner	9.900	3.000